如何计算逾期利息？不同场景下计算规则有何不同？

在金融活动中，逾期利息是一个常见的概念。它指的是当借款人未能按照合同约定的时间偿还借款时，需要额外支付给贷款人的利息。了解逾期利息的计算方法以及不同场景下的计算规则，对于借款人和贷款人来说都至关重要。

首先，我们来看常见的逾期利息计算方式。一般来说，逾期利息的计算基于两个关键因素：逾期本金和逾期利率。逾期本金就是借款人未按时偿还的借款金额，而逾期利率则是在借款合同中约定的，用于计算逾期期间利息的利率。常见的计算方式有单利和复利两种。

单利计算相对简单，它只根据逾期本金和逾期利率来计算利息，不考虑利息的再产生。计算公式为：逾期利息 = 逾期本金 × 逾期利率 × 逾期天数。例如，小李向银行借款 10000 元，逾期本金为 5000 元，逾期利率为日利率 0.05%，逾期了 10 天。那么按照单利计算，他的逾期利息 = 5000 × 0.05% × 10 = 25 元。

复利计算则更为复杂，它会将前期产生的利息加入到本金中，再计算下一期的利息，也就是我们常说的“利滚利”。计算公式为：逾期利息 = 逾期本金 × [(1 + 逾期利率) ^ 逾期天数 - 1]。假设小张借款逾期本金为 8000 元，逾期利率为月利率 1%，逾期了 3 个月。按照复利计算，他的逾期利息 = 8000 × [(1 + 1%) ^ 3 - 1] ≅ 24.24 元。

接下来，我们看看不同场景下逾期利息的计算规则有何不同。

在信用卡逾期场景中，银行通常采用复利计算方式。而且信用卡逾期利息的计算一般是从消费入账日开始计算，而不是从还款逾期日开始。此外，信用卡还可能会收取滞纳金等其他费用。

在贷款逾期场景中，不同的贷款机构和贷款类型可能有不同的计算规则。一些小额贷款公司可能会采用较高的逾期利率，并且计算方式可能更为灵活。而银行贷款逾期，一般会按照合同约定的逾期利率计算，可能是单利也可能是复利。

以下是一个简单的对比表格：

总之，无论是借款人还是贷款人，都应该清楚了解不同场景下逾期利息的计算方法和规则，以便在金融活动中做出合理的决策。借款人要尽量避免逾期，以免产生高额的逾期利息；贷款人则要根据合同约定，合理计算逾期利息，维护自身的合法权益。