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涪陵榨菜营收及利润同比下降
2023年涪陵榨菜(002507)营收、归母净利、扣非归母净利分别为24.5亿、8.3亿、7.6亿，同比均出现下降。四季度营收、归母净利和扣非归母净利分别为5.0亿、1.7亿、1.5亿，同比也呈现下降趋势。
新品类拓展成为关注焦点
在消费复苏缓慢的背景下，涪陵榨菜在2023年通过调整销售策略和管理措施保持稳定经营。重点推广了乌江榨菜酱等新品，餐饮市场全年调货额突破8000万，同比增长超过30%。
原材料和人员薪酬上涨影响盈利能力
2023年涪陵榨菜的毛利率和净利率均出现下降，主要原因包括原材料成本上升、员工薪酬增加等因素。四季度毛利率同比有所提升，但全年整体承压。
未来盈利预期存在不确定性
虽然面临原材料成本压力，但预计2024年二季度起情况将逐步改善。同时，公司积极改革和新品推广的效果仍需观察。2024年至2026年的EPS预期分别为0.80元、0.88元和0.97元。
风险提示
需要注意的风险因素包括原材料价格波动、宏观经济表现低于预期以及行业竞争加剧等。
和讯自选股写手
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